Begrippenlijst: AML, Wwft en sancties van A tot Z
Anti-witwas- en sanctieregelgeving zit vol afkortingen. Deze begrippenlijst legt de 25 termen uit die u in de Wwft, de Sanctiewet 1977 en het EU AML-pakket het vaakst tegenkomt — in gewone taal, zonder juridisch jargon.
Wwft · AML · CFT · Cliëntenonderzoek (CDD) · KYC · Vereenvoudigd cliëntenonderzoek · Verscherpt cliëntenonderzoek (EDD) · UBO · PEP · SIRA · Risicogebaseerde benadering · Ongebruikelijke transactie · Verdachte transactie · FIU-Nederland · Tipping-off · Transactiemonitoring · Poortwachter · Sanctiewet 1977 · Sanctielijst · 50%-regel · Bevriezingsmaatregel · AMLR · AMLD6 · AMLA · FATF
Wwft
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme: de Nederlandse anti-witwaswet die instellingen verplicht tot cliëntenonderzoek, voortdurende monitoring en het melden van ongebruikelijke transacties bij FIU-Nederland.
AML
Anti-Money Laundering: het geheel aan maatregelen om witwassen van crimineel geld te voorkomen en te detecteren.
CFT
Countering the Financing of Terrorism: maatregelen om te voorkomen dat middelen worden gebruikt voor terrorismefinanciering. In Nederland samen met AML geregeld in de Wwft.
Cliëntenonderzoek (CDD)
Customer due diligence: het identificeren en verifiëren van de cliënt en diens UBO's, het vaststellen van doel en aard van de relatie, het bepalen van een risicoprofiel en het monitoren van transacties.
KYC
Know Your Customer: in de praktijk vaak synoniem met cliëntenonderzoek; de kennis die een instelling over haar cliënt vastlegt om risico's te kunnen beoordelen.
Vereenvoudigd cliëntenonderzoek
Lichter onderzoeksregime dat is toegestaan bij aantoonbaar laag risico. De onderbouwing van dat lage risico moet worden vastgelegd.
Verscherpt cliëntenonderzoek (EDD)
Zwaarder onderzoek bij hoog risico, bijvoorbeeld bij PEP's, hoog-risicolanden of complexe structuren. Omvat onder meer onderzoek naar de bron van vermogen en goedkeuring door senior management.
UBO
Ultimate Beneficial Owner (uiteindelijk belanghebbende): de natuurlijke persoon die een cliënt uiteindelijk bezit of er zeggenschap over heeft, doorgaans bij meer dan 25% van de aandelen, stemrechten of eigendomsbelang.
PEP
Politiek prominente persoon: iemand die een prominente publieke functie bekleedt of bekleedde, plus diens naaste familie en bekende naaste geassocieerden. Vereist verscherpt cliëntenonderzoek.
SIRA
Systematische integriteitsrisicoanalyse: de gedocumenteerde analyse waarin een instelling haar witwas-, terrorismefinancierings- en sanctierisico's identificeert, beoordeelt en van beheersmaatregelen voorziet.
Risicogebaseerde benadering
Uitgangspunt van de Wwft: de zwaarte van maatregelen is afgestemd op het vastgestelde risico, in plaats van één uniform regime voor alle cliënten.
Ongebruikelijke transactie
Transactie die voldoet aan een objectieve indicator of waarbij aanleiding bestaat te veronderstellen dat zij verband kan houden met witwassen of terrorismefinanciering. Moet onverwijld bij FIU-Nederland worden gemeld.
Verdachte transactie
Een door FIU-Nederland verdacht verklaarde melding, die vervolgens beschikbaar komt voor opsporingsdiensten.
FIU-Nederland
Financial Intelligence Unit Nederland: de autoriteit die meldingen van ongebruikelijke transacties ontvangt, analyseert en verdacht kan verklaren.
Tipping-off
Het verbod om een cliënt of derde te informeren over een gedane melding van een ongebruikelijke transactie of een lopend onderzoek.
Transactiemonitoring
Het doorlopend, veelal geautomatiseerd, beoordelen van transacties tegen het verwachte patroon en risicoprofiel van de cliënt, met afhandeling van gegenereerde alerts.
Poortwachter
Aanduiding voor instellingen en beroepsbeoefenaren die op grond van de Wwft de toegang tot het financiële stelsel bewaken, zoals banken, notarissen, accountants en makelaars.
Sanctiewet 1977
Nederlandse kaderwet op basis waarvan internationale sanctiemaatregelen worden geïmplementeerd en gehandhaafd, met nadere regels voor onder meer administratieve organisatie en interne controle bij financiële instellingen.
Sanctielijst
Lijst van personen, entiteiten of schepen waartegen sanctiemaatregelen gelden, vastgesteld door de VN, de EU of nationale autoriteiten.
50%-regel
Uitgangspunt bij sanctiescreening dat een entiteit die voor 50% of meer eigendom is van of onder zeggenschap staat van een gesanctioneerde partij, zelf ook als gesanctioneerd wordt behandeld — ook zonder eigen vermelding op een lijst.
Bevriezingsmaatregel
Verplichting om tegoeden en economische middelen van een gesanctioneerde partij onmiddellijk te blokkeren en niet ter beschikking te stellen.
AMLR
Anti-Money Laundering Regulation, Verordening (EU) 2024/1624: de rechtstreeks werkende EU-verordening die vanaf 10 juli 2027 grote delen van nationale wetgeving zoals de Wwft vervangt.
AMLD6
Richtlijn (EU) 2024/1640: het richtlijndeel van het EU AML-pakket, met regels over registers, nationaal toezicht en FIU's.
AMLA
Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism: de EU-toezichthouder in Frankfurt die vanaf 2028 rechtstreeks toezicht houdt op geselecteerde grensoverschrijdende instellingen.
FATF
Financial Action Task Force: het intergouvernementele orgaan dat de internationale standaarden voor AML/CFT vaststelt en landen daarop evalueert.
Bronnen
- Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) — wetten.overheid.nl
- Sanctiewet 1977 — wetten.overheid.nl
- Verordening (EU) 2024/1624 (AMLR) — EUR-Lex
- FIU-Nederland
- Financial Action Task Force (FATF)
Lees verder
- Wat is de Wwft? Verplichtingen, toezichthouders en sancties
- Cliëntenonderzoek onder de Wwft: praktisch stappenplan
- Sanctiewet 1977: welke verplichtingen heeft uw instelling?
- Van Wwft naar EU AMLR: wat verandert er in 2027?
Term gemist of vraag over de toepassing in uw organisatie? Wij leggen het graag uit — in advies of in een training. Neem contact op.